Согласно ст. 2 п. 6 ФЗ "Об Обществах с ограниченной ответственностью" и ст. 2 п. 6 ФЗ "Об акционерных обществах" любая компания имеет право на открытие счета как в России, так и за границей. В законе не прописан пункт об обязательном открытии счета в банке или в других учреждениях, которым позволено проводить финансовые операции, следовательно, компания может его не открывать.
В нормативных документах, регулирующих открытие счетов, также не прописаны сроки открытия р/с после завершения регистрации фирмы. Но следует иметь в виду, что если после окончания оформления документов на создание компании организация некоторое время не проводит финансовые операции, то есть не занимается коммерческой деятельностью, то расчетный счет открывать не нужно. В случае, если Вы все же решили его получить, то по закону РФ у Вас есть право на открытие неограниченного количества любых счетов в банках РФ и за ее пределами.
Как уже говорилось выше, компания может заниматься коммерческой деятельностью и без расчетного счета. В этом случае, необходимо учитывать требование ст. 861 п.2 ГК РФ. В нем говорится, что все финансовые операции между юридическими лицами (компании, ИП) должны проводиться по безналичному расчету.
Однако, если это не установлено законом, то можно проводить расчеты и наличными. Но следует помнить, что по одному договору между компаниями (между компанией и ИП или между несколькими ИП) нельзя принимать больше 100 000 рублей наличными (Указание ЦБ РФ от 2.06.2007 г. № 1843-У). Если сумма финансовой сделки больше указанного порога, оплата должна проводиться с помощью безналичного расчета.
Все безналичные операции обязательно необходимо проводить с помощью кассового аппарата. В случае, если данное требование игнорируется или выполняется не соответствующим образом, организация несет административную ответственность и должна заплатить штраф. Его размер зависит от собственника компании:
- ИП - 1 500 - 2 000 р.;
- Генеральный директор организации - 3 000 - 4 000 р.;
- Юридические лица - 30 000 - 40 000 р.
При открытии расчетного счета и дальнейшем его ведении необходимо руководствоваться следующими документами Центрального Банка России (правовые акты и федеральные законы):
- Гл. 45 ГК РФ;
- Ст. 30 ФЗ № 395 - 1 от 02.12.1990 г. "О банках и банковской деятельности";
- Инструкция № 28-И от 14 октября 2006 г. «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» и приложение № 1 «Карточка с образцами подписей и печати».
Со списком документов, которые необходимо подать для получения расчетного счета, можно ознакомиться на сайте банка, в котором Вы планируете открывать счет.
В случае если Вы только недавно завершили процедуру регистрации, Вам нужно подготовить следующую документацию:
- Свидетельство регистрации из ИФНС.
- Документ, подтверждающий постановку фирмы на учет в ИФНС.
- Устав (или договор) об учреждении ООО (ОАО), если есть.
- Информационное письмо о постановке компании на учет в Статрегистре Федеральной службы государственной статистики.
- Выписка из ЕГРЮЛ, выданная не более чем за месяц до предоставления документов в банк.
- Решение (протокол) о создании компании.
- Приказ о назначении руководства (Генерального директора).
- Приказ о назначении главного бухгалтера. В том случае, если его нет, в приказе о назначении Генерального директора необходимо указать отсутствие должности бухгалтера в штатном расписании и отметить, что всей бухгалтерией заведует Генеральный директор.
- Бумаги по местоположению компании. У каждого банка требования по предоставлению документов, подтверждающих местонахождение организации, могут быть различны. Некоторые требуют договор об аренде (субаренде), а также документ арендодателя о праве на имущество. В некоторых банках нужно только оформить письмо с указанием юридического адреса. Бывает, что сотрудники банка не просят подтвердить адрес, в отличие от тех, кто проверяет адреса на месте.
У банков существуют также разные требования к документации. Одни просят предоставлять только те бумаги, которые заверены нотариусом, другие заверяют бумаги самостоятельно, если Вы возьмете с собой оригиналы.
При подаче документов, сотрудники банка попросят Вас заполнить необходимые бумаги:
- Договор, который заключается между Вашей организацией и банком, об открытии расчетного счета. Банк обязан заключить договор на соответствующих условиях с каждым, кто обращается за открытием счета (ст. 846 ГК РФ).
- Заявления об открытии счета.
- Анкеты.
- Письма.
- Карточка с образами росписей и оттиска печати. Если у Вас нет главного бухгалтера, то в качестве «Второй подписи» следует указать: «лицо, наделенное второй подписью, отсутствует».
По закону банк не может отклонить прошение об открытии счета. Однако в некоторых ситуациях банк подтверждает отказ правовыми актами и законом. Согласно ФЗ № 115-ФЗ от 7 июля августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» банк может отклонить просьбу юридического лица открыть счет, если (п. 5.2. ст. 7):
- В результате проверки или разговора по телефону с арендодателем фактический адрес компании не соответствует с указанным местоположением в качестве юридического адреса.
- Документы, которые подтверждают юридический адрес, не верны.
- Банк располагает информацией об участии учредителя компании в террористических актах или о нарушении закона.
Как правило, причину отклонения просьбы об открытии счета банки не говорят.
Для того, чтобы до конца быть уверенным в юридическом лице, сотрудники банка могут назначить встречу с руководителем юридического лица. Вам будут заданы следующие вопросы о:
- Деятельности компании;
- Местонахождении компании;
- Предполагаемых финансовых операциях;
- Партнерах.
На решение банка будет влиять уверенность руководителя при ответе на вопросы. Если одним банком было принято решение отклонить Вашу просьбу в открытии счета, Вы можете обратиться в другой. Дело в том, что требования в каждом банке разные, поэтому есть вероятность, что в другом банке Вашу просьбу не отклонят.
Получить все необходимые консультации по вопросам открытия расчетного счета, а также заключить договор на регистрацию ООО вы можете, посетив офисы компании «Бизнес-Гарант» в Самаре и Тольятти. Если, по сложившимся обстоятельствам, вам потребуется помощь в проведении ликвидации ООО, то вы также можете обратиться по этому вопросу к специалистам нашей компании.